金融商业计划书格式怎么样？( 六 )

业务的季节性和应变计划
由于本公司面向就业的大学生，一定程度上存在季节性问题。夏秋季的客户相对会多一些，而冬春季则相对较少。为了使季节性问题减少到最低限度，对于季节性的现金流入下降，我们将采用收取月计会员和与各种训练班签定短期合同来解决，这个收入约占年收入的７．２％。在冬季，公司将举办讲演及讲座以提高会员的技术水平，因此而来的收入将帮助调节市场需求，增加利润率。
第五部分财务状况
会员预测
本公司的各项计算采取了比较保守的前提。根据我们所作的市场调查，估计预售会员可达５０人。在考虑了约３０％的会员退会率的情况下，五年内仍会有平均２０％左右的年增长率。因此我们预计公司的会员情况如下：
上一年会员数会员净增加总会员数
第一年５０＊１０６０
第二年６０２０８０
第三年８０３０１１０
第四年１１０３０１４０
第五年１４０３０１７０
＊第一年的数据为预售会员数。
会员费的制定
会员费
首次入会费６００元
每月会费６０元
由于我们经营的地区内没有其他公司提供类似服务，我们只能参考上海的价格。由于上海与杭州的人均收入的差别，我们的收费标准比上海要低一些。
财务预测条件
面积２００平方米
租金６０００元／月
设备合计：７００００元
１．空调等２００００元
２．电脑３００００元
３．软件２００００元
装修费１０００００元
人员工资１３８０００元／半年
预计广告费１５０００每半年
营业收入（每半年）１０％增长率１４４０００
１．大学生４００元／人１０人／月
２．白领１０００元／人２０人／月
营业成本（租金半年计）３６０００元／半年
其他费用１０００元／月
预期损益表
单位：元（每半年计期）
项目期数１２３４５６７８９１０
营业收入１４４０００１５８４００１７４２４０１９１６６４２１０８３０２３１９１３２５５１０５２８０６１５３０８６７７３３９５４４
营业成本３６０００３６０００３６０００３６０００３６０００３６０００３６０００３６０００３６０００３６０００
毛利１０８０００１２２４００１３８２４０１５５６６４１７４８３０１９５９１３２１９１０５２４４６１５２７２６７７３０３５４４
营业及管理费用３２４０００１５４０００１５４０００１５４０００１５４０００１５４０００１５４０００１５４０００１５４０００１５４０００