出纳顶岗实习报告怎么写?(26)


月末还要集中录入凭证,先进入速达会计软件的录入记账凭证的界面,录入摘要,然后选会计科目,并在相应的会计科目的借贷录入金额,最后再检查各个要素准确无误后保存 。录入期间,我发现了自己的不足,就是会计科目编号的识记 。在录入科目时,如果你记得编号,直接输入即可自动显示 。而我并不熟悉编号,只好按部就班,通过会计科目按钮一步一步找,很浪费时间 。不过还好,公司业务不复杂,录入一些凭证后,我就记住了常用科目的编号,录入速度有了很大的提高 。
实习期间,收款业务只涉及收银和出售会员卡,因此最常接触的应属付款问题 。因为款项一旦付出,发生差错是很难追回的,难以追回的由我负责赔偿,所以在办理付款业务时特别的谨慎 。支出每一笔资金的时候,我一定要知道准确的收付金额,明确收款人和付款的用途,对于不合理不合法的付款我是坚决不予以支付 。付款时最重要的就是审核单据手续是否齐全,而重中之重就是查看签字是否齐全:首先要由店长清点核实货物,并签字,表明货物核实入库;然后,由经理签字表示同意付款;最后由会计签字确认 。三个签字少一不可 。公司的付款一般都是以现金结算,所以我都要求收款人当面清点确人 。
每个月我都要定期将银行存款日记账与银行对账单核对,并作出银行存款余额调节表 。这份工作是通过科脉*启谋软件完成的,将银行记录和银行发来的对账单输入到银行对账单库中,确定对账的科目和方式,按对账条件进行筛选,并将筛选的记录送入银行日记账未达账库中 。最后在银行对账单库与日记账库之间进行记录的自动核对和核销,自动生成银行存款余额调节表 。
3*15消费者保护日后,经理下达命令:超市进行全面盘点 。单位采取见货盘点方式,各卖区长负责统计填写商品盘存表,我和梅姐轮流监察 。盘点后,将盘存表输入财务软件生成盘存单,然后和后台库存表进行核对,电脑系统自动生成盘点损益表 。结果少了价值好几十万的货物 。经理大发雷霆,三天两头开会最后决定责任到人,以后轮岗查小票,一个月盘点一次 。
盘点产生的紧张气压一直延续到发薪日 。每次核算工资,我都要忙一两天 。单位实行点名制,早晚各一次,从而核实迟到、早退、请假的次数,在计算工资时扣款 。此工作由店长负责统计汇总,之后由我据其核算工资情况:首先,要明确基础工资,基础工资据其工作时间的长短而有所增减 。所以第一项任务就是整理员工上班期限 。通过速达软件进入入职表,查看员工进入公司的时间和上交押金的情况(未交押金的员工不论工作期限一律按最低薪酬1200元/月) 。押金情况没有记录要通过资金来源系统在“其他—员工集资”中查找 。我将入职时间和押金情况整理在Excel表中,保存并打印一份备案,方便查阅 。其次,根据收银员当月各自的收银总额按n%的比例计算提成 。然后,根据店长统计的情况核实代扣款项,并核算应代扣代缴的保险和个人所得税金额 。最后,登记工资发放表,核算出净发金额 。我按正确要求填写现金支票去银行提取现金,根据工资表的人员姓名,将实发工资款和工资发放清单放在每人的工资袋中 。工资发放要求谁领谁签字,代领的签代领人的名字 。