财务管理自查报告怎么写?(25)


1、本院按照《会计法》及《基层医疗卫生机构会计制度》的要求建立健全了财务制度 。先后制定了《财务管理制度》、《账务处理程序制度》、《会计档案管理制度》等,做到有章可循 。建立健全了固定资产管理制度,对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定 。
2、财务收支实行一签三审制度审批制度 。医院设专职会计1人、出纳1人,财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力,能按照有关财经规定记账,经费使用合理,平时报表准确、及时,数据真实,会计、出纳严格依照钱账分管的内控原则开展日常工作 。二、预算执行和会计核算情况
本院按照《基层医疗卫生机构会计制度》及权责发生制原则,采用复式记帐法按月具实、合法进行会计帐务外理,未发生滞留、挪用专项资金(包括合作医疗、职工医保等专款)现象,日常业务收入无坐支、私设小金库和虚列支出等行为 。三、银行帐号开设和管理情况
全院按照规定的审批程序开立了基本账户一个账户 。严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为,不存在私开账户情况 。四、票据管理、使用及物价政策执行情况
我院对在财政部门领用的门诊、住院发票由专人负责任管理,实行验旧领新,对各点的票据领用建立了详细台帐,保证了票据的安全 。医疗收费标准、范围和药品加价严格按物部门的规定操作 。五、专项资金的管理使用情况
合作医疗、孕娩补助等专项资金严格按照县局相关文件要求支付 。上报补助资料真实,既不存在虚报冒领、恶意套取,也不存在滞留、挤占、挪用情况 。六、资产管理情况
我院设立了专门的固定资产管理人员,建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度,建立了固定资产管理台帐,定期组织资产清查并及时和会计对账,报废及毁损的固定资产及时上报 。严格管理资产,未发现固定资产对外出租、出借的情况,安全防护措施较好,做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作 。
此次自查工作我院领导高度重视,通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性,今后我们要规范基础管理,强化经费监督,深化服务内涵,扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处 。
长治县苏店镇中心卫生院