支出证明单|新手出纳怎样记流水账( 二 )

（2）费用报销百思特网单
费用报销单的报销流程与借款单一致。
2.支出证明单
支出证明单是为了证明因特殊原因而导致发票无法取回的凭证。

图6 支出证明单
支出证明单的填写方法/报销流程均一致。
3.票据移交清单
票据移交清册的填写是将取回的带有国地税印章的发票进行整理分类填写后粘附在费用报销单后的票据。

图7 票据移交清册
票据移交清单的填写方法
A.编号：如果一张移交清册不够用可附多张；
B.票据号码：发票的编号；
C.票据名称：火车票/餐费/住宿费/停车票/加油票等；
D.其他不变。
4.加/值班报销明细表
加/值班报销明细表的填写是根据公司制度因加/值班而给予补助而编制的内部表格。

图8 加/值班报销明细表
（1）加/值班报销明细表填写方法
A.加班时间段：填写具体的加班时间段，具体到分钟；
B.小时数：具体的加班时点；
C.时补、餐补：根据公司制度计算时补及餐补；
D.其他：公司给予的其他补助；
E.合计：时补+餐补+其他；
F.加班事由：申请加班的理由。
（2）加/值班报销明细表审批流程
A.报销人编制表格；
B.相关负责人签字审批。

5.出差补助清单
出差补助清单的填写是根据公司制度因出差而给予补助而编制的内部表格。

图9 出差补助清单
出差补助清单的填写方式及审批流程同加/值班报销明细表。
三、库管岗位流程
（一）产品的领/退
1.产品的领取及退换
领/退产品单又称出/入库单，产品的领取与退换需要填写领/退产品单。

图10 领/退产品单
（1）领/退产品单的填写方法及注意事项
A.编号：如果一次性产品领取品种较多，可填写多张，按序填写；
B.日期：领/退产品当日，不得提前或推后；
C.领/退部门：产品的使用部门；
D.领/退单号：自该表格开始填写之日起，库管人员应连续编号，不得断号、重号，以备日后登记台账/对账使用；
E.领产品/退产品：根据业务需要进行选择；
F.品名：领取物品的名称（需与库存登记名称一致，不得填写简称、别称）；
G.规格：同一产品不同型号的区分；
H.产品编号：产品入库时的编号；
I.领/退数量：领/退人需要领取或者退货的数量；
J.收/发数量：库管实际收/发的数量；
K.领/退产品用途及说明：尽可能具体；
（2）领/退产品单的审批流程
A.由领退人/代理人/库管在记录人处签字；
B.领退人签字；
C.领退人签字；
D.主管领导签字；
E.库管收/发产品并签字。
2.领/退名单登记
产品领用记录表是为了记录并汇总各部门/个人对产品流向的登记。

图11 产品领用记录表
3.库存台账的登记
库存产品日报表是为了便于汇总合计而登记的报表。

图12 库存产品日报表
库存产品月报表是对日报表的汇总，是为了便于清点合计而登记的报表。

图13 库存产品月报表
（二）产品的购进
1.产品购进登记表
产品购进登记表是产品在采购入库时登记的表格。

图14 产品购进登记表
（1）产品购进登记表的填写及注意事项
A.编号：如果一次性入库产品种类较多可填写多张表格，需连续编号；
B.时间：入库当日时间；
C.交货单位编号：对供应商进行编号（需要前期连续）；
D.供应商名称：可写简称但是如果名称相同需明确区分；
E.产品名称、规格：产品的全称，产品入库时的名称直接影响到产品领用、销售时的名称使用；
F.产品编号：与库房中的产品编号连续（不得跳号，断号，重号）；
G.单位/数量：计量单位得统一，同一产品之间不得有多种计量单位，明确产品的数量；