财务部门工作总结如何写?(21)


**、其他需要说明的事项,
(*)会计核算方式变更说明 。
(*)各项指标与上年同期对比的增减水平比 。
(*)对其他影响企业效益和财务状况较大的项目和重大事件做出分析说明 。
**、措施与建议
通过分析对所存在的问题,提出解决措施和途径 。
(*)根据分析结合具体情况,对企业生产、经营提出合理化建议 。
(*)对现行财务管理制度提出建议 。
(*)总结前期工作中的成功经验 。
财务分析除了财务报表分析外,还有其他多方面的分析,如材料采购、核对、调拨、结算的分析,销售完成情况与回款情况的分析,预算执行情况的分析等等,这些分析工作都需要我们去做的事 。销售分析、预算分析已经开展,材料分析争取*月份开展 。
(四)资金管理
*、认真做好资金结算的日清月结工作,及时反映资金的流向和存量情况,根据公司的资金需求量做好资金筹措工作 。目前房款收入较大,公司沉积资金较多,由于近期没有较安全的投资项目,继续与银行密切合作办理协定存款业务,通过采用“通知存款”和“协定存款”,提高公司存款资金增值率 。
*、到*月底共向银行贷款*.*亿元,同时正在办理新的贷款手续,及企业信资评议工作 。
(五)预算管理
预算管理工作在****年*月新推出的一项工作,具体职能落实到财务部 。在对*月份集团本部资金使用进行了预算编制过程中,由于没有模式,实行自创,编制的结果并不如人意,但走出了预算管理的第一步 。对*月份资金使用预算编制有较高的提高,各项目公司也随之展开,经过一段时间的实行,暴露出一些问题,为此公司领导提出统一规范的要求,*月份推出了资金预算表式和编制说明 。
在预算执行过程中发现一些问题,并在预算执行情况评议中予以明确 。
*、在预算执行过程中,部分事业公司有预算支付的项目,在结算过程中发现问题,需要重新核实而推迟结算 。这是采用了利益高于一切的原则,只要是有利于公司事项,把原因说明,在考核中公司将给予支持,但该预算费用在下月度支付时仍须申报预算 。
*、部分事业公司在月末结算的项目,因相关手续尚未办理完毕,致使本月预算未执行,但在下月预算中没有编制进去,造成两头踏空现象 。针对此类现象,相关经办人员要加强预算意识,预见本月结算不了的,在下个月度须重新审报 。
*、因预算执行中常有不可预见的事项发生,事业公司现都以急件申办 。针对此类情况,原则上对重大的事项、影响较大的事项允许采用特批手续办理,审批程序按规定办理;一般事项原则上不予办理 。
*、针对预算中遗漏的,事业公司往往采用追加预算,但追加预算在审核程序上又不完备 。考虑到预算的严肃性,原则上不同意追加,如有急件按特批程序办理 。