企业创业计划书如何写？( 八 )

3、预算管理体系
建立预算体系，以便于公司根据市场情况的变化，及时做出调整，保证公司预算的实现。
A.财务预算制度
B.销售预算制度
4、推行目标管理
A.使公司全体员工理解公司的总体目标
B.更好地明确每人的职责和细化目标，提高工作效率
C.帮助员工学习达成目标的方法和步骤
D.为人事考核和评估提供依据
七、财务计划
开发，投资与回报，资金使用计划及盈亏平衡预计
1、启动资金的分配比例，起始资金500万元人民币，后续视发展情况而追加
1) 50%用于：用于初期引进国外品牌
2) 20%用于：开办10家50平方米的王府井集团直属的百货专柜
3) 20%用于：人力资源
4) 10%用于：公司办公初期费用
2、开办费
公司注册费(按照500万元) 50 ， 000
办公场所租金(1年) 200 ， 000
办公设备及用品(电脑，传真机，复印机，桌椅等) 200 ， 000
其他费用 10 ， 000
合计 460 ， 000
3、品牌经营的前6个月资金投入
按照进口贸易形式引进国际知名品牌，首次同时进入10家门店计算，假设货品资金在六个月后可滚动使用， (每次订货要提前6个月)
商场每月按时回款。
货品(首次铺货) 3 ， 000 ， 000
柜台装修 100 ， 000x10 = 1 ， 000 ， 000
管理人员工资 5 ， 000x10人x6月 = 300 ， 000
差旅及日常交通费 200 ， 000
合计 4 ， 500 ， 000
4、损益及盈亏平衡预计
方案A、以下预算按照3年只经营一个品牌，开10家自营的零售店计算：
品牌运营的初期需要投入铺底货品，装修费，办公设备等，同时也是品牌的介绍期，预计前第一年的10个店的销售目标1000万元，达到盈亏平衡。以下预计是的损益表：
损益表(预计)
截至品牌运营第1年年末人民币元
产品销售收入(应销售原价的零售额) 10 ， 000 ， 000
减；销售活动让利 500 ， 000
产品销售净额 9 ， 500 ， 000
减：百货店扣率(产品销售净额的28%) 2 ， 660 ， 000
减：产品进货成本(应销原价零售额的30%) 3 ， 000 ， 000
产品销售毛利 3 ， 840 ， 000
减：库存折价成本(应销原价零售额的5%) 500 ， 000
减：销售费用：导购工资 360 ， 000
交通及差旅费 500 ， 000
装修折旧费 500 ， 000