财务部年终工作计划如何写?( 二 )


应收帐款的管理 , 我部已经有一个专门的信用政策 。财务部在第九年的信用管理方面的工作起到了应有的作用 。在第九年将根据公司实际发展状况 , 进一步完善信用政策 , 并采取更有力的手段减少应收帐款 , 加快应收帐款的回笼 , 降低经营风险 。比如现金折扣政策的运用等 , 我们要再进行认真测算 , 决定受否采用 , 比率多少等等 。
在途资金的管理也就是结算手段不断改善的过程 。确定了主要合作银行以后 , 客户的结算问题 , 包括银行帐户的结算、存折的结算、现金结算等等 。在选取结算方式时财务部的原则是:资金的安全性第一、结算的快捷性服从于安全性 。这方面的工作 , 我从同行业先进单位取得一些经验 , 今后还要继续摸索完善 。
2、财务预算
按照财务人力架构 , 将设置一财务主管职位 , 其主要职能就是负责财务预算、资金调度和协助融资工作 。预算包括:商品销售预算、商品订购预算、费用预算、应收帐款预算、应付帐款预算、现金(货币资金)预算、其他收支预算等 。在本月财务部针对费用预算工作已经着手布置到各部门 。财务部将会对所有预算工作进行督导和跟踪 , 以配合公司本年的工作计划 。
其他有关预算的具体规定 , 在第九年11月之中财务部陆续下达 , 作为年度预算我们不可能作的十分准确 , 在第九年末已把预算的的制度真正建立起来 , 预算的工作程序明确 , 各部门和下属公司的预算工作任务清楚 , 为以后的预算工作顺利开展奠定基矗 。
3、费用管理
在财务预算工作中包含了费用预算的工作 , 但费用管理不仅仅是通过一个预算就可以达到预定目标 。这里主要原因是对非常规的费用如何管理、对超预算的费用通过什么程序和方式审批、如业务招待费管理等 。财务部已经有一些不成熟的想法 , 基本原则是:公平性、公开性、可操作性和程序简单化 。方案草稿将在近期提报给有关部门和人员 , 征求多方面的意见 , 形成尽可能合理并可行的方案 , 为本年公司总体目标服务 。
三、组织机构与部门、岗位职责
财务总监
会计主管 , 出纳 , 审计
会计员(若干)
岗位职责:财务总监:对公司的财务管理负全面责任 , 拟定筹资 , 投资方案 , 编制财务预算 。
会计主管:记录经济业务 , 组织会计核算;登记帐簿;对帐 , 结帐;编制财务报表 。