差旅费报销管理制度8篇(11)

7、出差时借款本着“前账不清、后账不借”的原则延误工作职责自负特殊状况由总经理特批对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的追究财务经办人及负责人的职责。
二、费用标准
总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用节约归己超支不补” 。
预申请
三、报销办法
(一)住宿费报销办法
1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法按实际住宿的天数计算报销。
2、出差人员由接待单位或住在亲友家的一律不予报销住宿费。
3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务状况在分管领导允许的前提下可按实报销。公司差旅费报销制度。
4、住宿费标准一般指每一天每间若为同性二人同时出差按一个房间标准报支副总以上人员出差可单独住宿。
(二)伙食补助费报销办法
中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。
(三)交通费报销办法
1、旅途中贴合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺特快按票价50%其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销如遇特殊状况需写书面汇报报分管领导批准后方可报销。
2、对于自带车辆人员交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意) 。
3、出差人员原则上不得乘左出租车但下列状况除外:
(1)出差目的地偏远没有公共交通工具的；
(2)携有巨款或重要文件须确保安全的；
(3)收、发货物笨重搬运困难或时间紧迫的；
(4)陪同重要客人外出的；
(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的
以上状况须请示部门主管同意后方可报销。
4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览其饶线多支付的费用均由个人自理期间按事假考勤。遇有特殊状况的如春运无法购票的在请示主管领导同意后方可报销。
(四)通讯费报销办法
除外出学习和驻厂人员外的出差人员每一天补助10元通讯费特殊状况需经主管领导批准。
(五)其他
1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据对于公司代为订票的应保留复印件作为审核依据。
3、驾驶员外出按15元/百公里补助行车途中的违章罚款一律不准报销。