差旅费报销管理制度8篇( 七 )

(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程
第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定
(一)报销人务必取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用资料或事由。
(三)按规定的审批程序报批。
(三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
第五条差旅费报销制度及流程。
(一)费用标准:
职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用
一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天
部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天
总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天
总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销
(二)费用标准的补充说明:
1、住宿费报销时务必带给住宿发票实际发生额未到达住宿标准金额不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
2、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准12:00以后出发(或12:00以前到达)以半天计12:00以前出发(或12:00以后到达)以一天计。
3、伙食标准、交通费用标准实行包干制依据实际出差天数结算原则上采用额度内据实报销形式特殊状况无相关票据时可按标准领取补贴。
4、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。
5、出差时由对方接待单位带给餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
(三)报销流程
1、出差申请:拟出差人员首先填写《出差申请表》详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等出差申请单由总经理批准。
2、借支差旅费:出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部按借款管理规定办理借款手续出纳按规定支付所借款项。
3、购票:出差人员持审批过的出差申请复印件到行政部订票(原则上机票一律用支票支付特殊状况不能用支票的需事先书面说明状况经审批人签字后报财务备案) 。