差旅费报销管理制度8篇( 八 )

4、回到报销:出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》部门经理审核签字财务部审核签字总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。
第六条电话费报销制度及流程
(一)费用标准
1、移动通讯费:为了兼顾效率与公平的原则员工的手机费用的报销采用与岗位相关制即依据不同岗位根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准具体标准见行政部相关管理制度规定。
2、固定电话费:公司为员工带给工作务必的固定电话并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。
(二)报销流程
1、公司人力资源部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部。
2、财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。
4、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前) 。
5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续若遇电话费异常变动状况应到电信局查明原因特殊状况报总经理批示处理办法。
第十一条交通费报销制度及流程
(一)费用标准:(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车在没有车的状况下经行政部车辆管理人员同意后能够乘坐出租车；(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。
(二)报销流程
1、员工整理交通车票(含因公公交车票)在车票背面签经办人名字并由行政部派车人员签字确认按规定填好《交通费报销单》。
2、审批:按日常费用审批程序审批。
3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程
(一)管理规定:为了合理控制费用支出此类费用由公司行政部统一管理集中购置并指定专人负责。
(二)报销流程
1、购置申请:公司行政部每季度根据需求及库存状况按预算管理办法编制购置预算实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
2、报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单)按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
3、费用归集:财务部按月根据行政部带给的各部门领用金额统计表归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用待实际领用时分摊。
第十三条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程
(一)费用标准
1、招待费:为了规范招待费的支出大额招待费应事前征得总经理的同意。
2、培训费:为了便于公司根据需要统筹安排此费用由公司人力资源部门统一管理各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。